中銀人壽年金疑被濫用避稅遭叫停 「供款5年可取回本金」條款特別 上周更改
2019/9/9

【明報專訊】中銀香港(2388)旗下中銀人壽一隻可扣稅的延期年金產品,自推出以來反應甚佳,但原來有被濫用作避稅之嫌,皆因該產品設計「獨特」,5年供款期滿後退保,可立即全數獲發還本金,而5年間享盡稅務減免。據市場消息表示,業界對此甚為不滿,因此向保監局投訴,保監局發信給中銀人壽,促請中銀在銷售時要合規。中銀人壽隨即在上周叫停產品申請,其後更改產品內容,把回本時間延長至第8年。

明報記者 歐陽偉昉

為鼓勵市民為退休作自願儲蓄,政府於今年4月推出「扣稅三寶」,當中包括為購買合資格延期年金產品的投保人,可就其繳納的保費每年獲得最多6萬元扣稅額。中銀人壽在4月即推出的固定年期年金產品,其中一個專為45歲或以上人士而設的產品,累積退保價值至與已繳保費等同的時間短至5年。

新條款取回本金年期延長至8年

假設一名45歲的非吸煙男士,購買中銀人壽延期年金計劃(固定年期),為期15年期的港元保單,舊計劃保證內部回報率(IRR)為3厘,以每年繳付6萬元保費,5年保費合共30萬元。以每年扣稅額6萬元,稅率最高17%計算,每年最多可免稅10,200元。然而,投保人若選擇在第5年供款期終結後立即退保,可取回所有本金。

據業界消息表示,許多高年薪的客戶與配偶一同購買產品,然後合併報稅以用盡兩人共12萬元的扣稅額。但他們並無意在退休後才收取年金,而是供款期滿後即時退保,然後再計劃投保另一份保單,重新再獲5年的稅務優惠,變相把該產品變作「避稅神器」。

據了解,由於產品被濫用作避稅,導致其他業界人士不滿,因而向保監局投訴。保監局隨後向中銀人壽發信,中銀人壽亦隨即叫停產品銷售,及後在上周更改產品內容,以增加避稅的成本。

保監局回應本報查詢時稱,局方在8月下旬就《合資格延期年金保單指引》的規定向保險公司提供補充說明,銷售時不應以稅務優惠誘導客戶選購。另外保險公司設計延期年金產品,亦應確保產品不可於短期內透過提早中止保單,以獲取稅務優惠,忽略長期持有的原意。保監局重申,不會評論個別產品計劃,但一般而言,保險公司在設定產品的回報率、退保價值等特性時,會考慮很多不同因素,包括外圍的經濟環境情况等。

中銀人壽:累積申請逾2萬宗 保費逾12億

本報向中銀人壽查詢更改產品的原因,截稿前沒有獲得相關回應,僅稱兩款延期年金產品受市場歡迎,至8月底累收超過2萬宗申請,年度化總保費超過12億元,已達到推出時定下的銷售目標。

十大熱門
一周十大