市面7大扣稅年金 按個人需要選擇

撰文：李凱茵

市面上延期年金計劃多，但只有獲保監局認證的計劃方有此優惠。要成為合資格延期年金，必須在供款期、保費總額及年金期等選擇上符合保監局訂立的條件。想了解有哪些計劃已獲認證，可登上保監局網頁的合資格延期年金計劃專頁查詢最新名單。暫已獲認證的計劃都各有特色，適合不同人士需要，投保前宜小心比較。

年紀尚輕 可選擇較長積存期

合資格延期年金與政府去年推出一筆過付款可即享年金期的即期年金不同，需有最少5年供款期。各個合資格計劃中，恒生「喜裕連連」計劃可供選擇的供款年期較多，另外保誠的雋逸人生延期年金計劃與匯豐聚富入息延期年金計劃，亦設有5年或10年的供款期可供選擇。另一分別是延期年金計劃還設有包含供款期在內的積存期，再以保誠的計劃為例，完成供款後，客戶可選擇讓保單的資金再積存生息5年至20年始展開年金期，如本身年紀尚輕，又或打算於退休一段長時間後始動用這筆年金，就可選擇較長的積存期，讓保單有較多時間滾存生息。反之，也可選擇如匯豐的盈達延期年金計劃，一完成供款(供款期等於積存期)就即刻開始收取年金。

年金期方面，暫只有中銀人壽延期年金計劃(終身)讓投保人可終身支取年金，此計劃供款期10年，不論投保人投保時年齡多大，年金期一律由60歲開始。另外除匯豐的盈達延期年金計劃可供55歲或以上受保人選擇收取年金至99歲，其餘計劃均只設10年或20年的年金期。

另外一樣可以比較的是香港人最緊張的回報表現，這方面可參考各保險公司提供的內部回報率例子。以45歲非吸煙男性投保美元保單作例子，以同樣5年供款期計，年金積存期愈長，內部回報率會愈高，是以保誠的計劃中，25年的積存期，即完成5年供款期後再多等20年的話，計劃的內部回報率會最高；如果完成5年的供款期兼積存期後，立即展開年金期，內部回報率就相對低。

須留意年金非保證收入佔比

另外，保險公司的延期年金計劃，年金收入通常會分為保證和非保證兩部分，所以到展開年金期時，非保證部分的收入有機會與預期有出入。投保前可以比較各計劃保證收入的內部回報率，以及其在總體內部回報率中佔比多少，佔比愈高則年金收入的變動相對也較少。

保單的貨幣選擇以中銀最多，有美元、港元和人民幣，匯豐也有港元和美元的選擇。不過綜合各計劃去比較，內部回報率仍以美元單佔優。由於年金屬長期保險合約，投保前謹記考慮匯率風險。

[退休綢繆]